Mindestbeitrag Krankenkasse für Selbstständige 2026 und 2027

Für hauptberuflich Selbstständige in der gesetzlichen Krankenversicherung gilt 2026 eine Mindestbemessung von 1.318,33 € im Monat. Daraus ergibt sich ein Mindestbeitrag von 286,08 € für Kranken- und Pflegeversicherung (mit Krankengeld, kinderlos, Zusatzbeitrag 2,9 %). Im Szenario 2027 steigt er auf 302,87 € (§ 240 Abs. 4 SGB V; eigene Berechnung, Stand: Oktober 2026).

Mindestbeitrag der Krankenkasse für Selbstständige: Wie kommt er zustande?

Die Kasse berechnet Ihren Beitrag aus dem Gewinn. Ist er sehr niedrig oder negativ, greift eine Untergrenze: Für hauptberuflich Selbstständige gilt als beitragspflichtige Einnahme mindestens ein Neunzigstel der monatlichen Bezugsgröße pro Kalendertag, das sind im Monat 1.318,33 € (2026). Die Bezugsgröße beträgt 2026 3.955 €, 2027 laut Kabinettsbeschluss 4.130 €. Auf die Mindestbemessung wendet die Kasse den normalen Beitragssatz an:

• Krankenversicherung: 14,6 % mit Krankengeld oder 14,0 % ohne (§§ 241, 243 SGB V).
• Zusatzbeitrag: Satz Ihrer Kasse; im Beispiel der amtliche Durchschnitt von 2,9 %.
• Pflegeversicherung: 3,6 % mit Kind, 4,2 % kinderlos (2026). Für 2027 sieht der Kabinettsentwurf der Pflegereform 4,5 % für Kinderlose vor.

Beispiel: 1.318,33 € × 21,7 % (14,6 % + 2,9 % + 4,2 %) = 286,08 €. Wie die Kasse den Beitrag insgesamt festsetzt, steht im Ratgeber Beitragsbescheid der Krankenkasse für Selbstständige.

Mindestbeitrag 2026 und 2027 im Überblick

Im Vergleich zum Höchstbeitrag, der bei der Beitragsbemessungsgrenze anfällt, liegt der Mindestbeitrag bei einem Fünftel: 2026 sind es 1.261,31 € im Höchstfall, im Szenario 2027 1.402,50 €. Alle Werte dazwischen zeigt die Beitragstabelle 2026/2027 nach Gewinn.

Ab welchem Gewinn zahlen Sie mehr als den Mindestbeitrag?

Die Untergrenze wirkt wie ein Sockel: Solange Ihr Gewinn darunter liegt, ändert sich der Beitrag nicht. Erst darüber steigt er mit jedem Euro. Das entspricht 2026 einem Jahresgewinn von rund 15.820 € (12 × 1.318,33 €), 2027 im Szenario rund 16.520 €.

Zwei Punkte zur Einordnung: Auch Miet- und Kapitalerträge zählen zur Bemessung, und der Beitrag wird zunächst vorläufig nach dem letzten Steuerbescheid festgesetzt (§ 240 Abs. 4a SGB V). Sinkt der Gewinn deutlich, kann die endgültige Festsetzung eine Erstattung bringen, nie aber einen Betrag unter dem Mindestbeitrag. Wie das abläuft, erklärt der Ratgeber vorläufiger Beitragsbescheid.

Mit oder ohne Krankengeld: Was sich beim Mindestbeitrag ändert

Der Unterschied zwischen 14,6 % und 14,0 % beträgt 2026 gerade 7,91 € im Monat auf die Mindestbemessung. Dafür bekommen Sie mit der Wahlerklärung Krankengeld, allerdings erst ab der 7. Woche: 70 % der Bemessung, 2026 höchstens 135,63 € pro Tag (§§ 44, 46, 47 SGB V). Auf Basis der Mindestbemessung wäre das Krankengeld rechnerisch sehr niedrig, rund 31 € pro Tag (eigene Berechnung). Wer die Wahlerklärung abgibt, bindet sich drei Jahre. Wer keine abgibt, hat bei Krankheit keinen gesetzlichen Einkommensersatz und sollte eine Rücklage oder ein privates Krankentagegeld einplanen.

Mindestbeitrag, Familie und Kinder

Kinder sind in der GKV oft beitragsfrei familienversichert; ist ein Elternteil privat versichert und verdient mehr als der andere, gilt das oft nicht (§ 10 SGB V). Hauptberuflich Selbstständige selbst können sich nicht familienversichern lassen. Für Ihren Ehepartner gilt: Familienversicherung ist möglich bis zu einem Gesamteinkommen von 565 € im Monat (2026), 2027 im Szenario 590 €. Ab 01.01.2028 kommt für familienversicherte Ehegatten ein Beitragszuschlag von 2,5 Prozentpunkten hinzu, mit Ausnahmen (BGBl. 2026 I Nr. 228). Mit Kind sinkt der Pflegebeitrag auf 3,6 %, ab dem zweiten Kind unter 25 zusätzlich um 0,25 Prozentpunkte je Kind (§ 55 SGB XI).

Was sich 2027 ändern kann: offene Punkte

Die 2027er Werte sind ein Szenario, kein Beschluss. Drei Termine entscheiden: Der Bundesrat soll die Rechengrößenverordnung (BR-Drs. 576/26) voraussichtlich am 20.11.2026 behandeln; das Bundesgesundheitsministerium gibt den durchschnittlichen Zusatzbeitrag bis zum 01.11.2026 bekannt (Schätzerkreis: rechnerisch unverändert 2,9 %); die Pflegereform mit 4,5 % für Kinderlose liegt als Kabinettsentwurf vor. Im Szenario steigt der Mindestbeitrag von 286,08 € auf 302,87 € im Monat, ein Plus von rund 5,9 %. Ihre Kasse kann mit individuellem Zusatzbeitrag abweichen.

Drei Beispielprofile: Was der Mindestbeitrag bedeutet

Die Beispiele sind Rechenfälle, keine Kundenfälle. Sie zeigen, warum viele Selbstständige in der Aufbauphase den Mindestbeitrag als hohe Belastung empfinden: Er bezieht sich auf ein Einkommen, das sie noch gar nicht erzielen. Zugleich ist er die berechenbare Untergrenze. Wer das Wachstum seines Gewinns einplant, kann früh entscheiden, ob und wann ein Wechsel in die PKV sinnvoll wird.

Mindestbeitrag und PKV: Wann die Rechnung kippt

Beim Mindestbeitrag ist die GKV in aller Regel die günstigste Lösung. Das ändert sich mit dem Gewinn. Die private Krankenversicherung hängt nicht vom Gewinn ab, sondern von Eintrittsalter, Tarif und Selbstbehalt. Orientierungswerte aus veröffentlichten Musterbeiträgen inklusive Pflegepflicht (Stand 18.10.2026): 331 € bis 624 € mit 25 Jahren, 407 € bis 764 € mit 35 Jahren (Einstieg bis Premium). Das Muster: Wer klein startet und wächst, überschreitet irgendwann die Schwelle, ab der die Kasse mehr kostet.

Ehrlich gehört dazu: Bei sehr niedrigem Gewinn bleibt die GKV mit dem Mindestbeitrag günstiger, und die PKV kommt dann nicht in Frage, solange das Budget knapp ist. Planen Sie eine Entscheidung, wenn Ihr Gewinn stabil steigt. Zur Einordnung: Ab 01.01.2027 steigen in der GKV die Zuzahlungen um 50 %, und der Festzuschuss für Zahnersatz sinkt für Bewilligungen ab 2027 von 60 auf 50 % (BGBl. 2026 I Nr. 228). Ihre persönliche Schwelle berechnet der Rechner zur Gewinnschwelle; der Gewinn-Check bezieht Familie und Krankentagegeld ein, ohne Gesundheitsfragen.

Mindestbeitrag nicht zahlen können: Das hilft

Auch der Mindestbeitrag kann in einer schwachen Phase drücken. Sprechen Sie rechtzeitig mit der Kasse: Sie darf Beiträge stunden, wenn die sofortige Zahlung eine erhebliche Härte wäre (§ 76 SGB IV). Rückstände lösen einen Säumniszuschlag von 1 % je angefangenem Monat aus (§ 24 SGB IV). Weitere Optionen bei Einkommenseinbruch beschreibt die Seite Krankenkasse-Nachzahlung bei Selbstständigen. Beratung im Einzelfall leisten Steuerberater und Sozialberatungsstellen; diese Seite ersetzt sie nicht.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der Kranken- und Pflegeversicherung von Selbstständigen, Freiberuflern und Unternehmern (Stand: 21. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Ein kostenloses Informations- und Rechnerportal – kein Versicherungsmakler und keine Krankenkasse. Bescheide und Widersprüche behandeln wir nur allgemein; im Einzelfall entscheiden Krankenkasse und Gerichte. Herausgeber: Selbstständigen-Check.de. Selbstständigen-Check.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.